Marktschützende Überwachungshandlungen

DIIR – Arbeitskreis „Revision des Wertpapiergeschäftes“

Mit dem Beitrag wird die Artikelserie „Aufgaben und Ausgestaltung der Compliance-Funktion“ – begonnen in ZIR 3/13 mit diversen Artikeln in den nachfolgen den ZIR-Ausgaben – fortgesetzt. Der nachfolgende Artikel widmet sich zwei bedeutenden markschützenden Überwachungshandlungen: Insiderüberwachung und Führen eines Insiderverzeichnisses sowie Analyse von Finanzinstrumenten. Betrachtet werden hierbei die rechtlichen Anforderungen und Risiken sowie die daraus resultierenden Aufgaben der Compliance-Funktion. Auf dieser Basis gibt der Artikel Ansätze für die Prüfung durch die Interne Revision.

DOI:	https://doi.org/10.37307/j.1868-7814.2014.02.02
Lizenz:	ESV-Lizenz
ISSN:	1868-7814
Ausgabe / Jahr:	2 / 2014
Veröffentlicht:	2014-03-25

Ihr Zugang zum eJournal "Zeitschrift Interne Revision"

Sie sind bereits Kunde des eJournal "Zeitschrift Interne Revision" dann melden Sie sich bitte im Kundenlogin an.
Möchten auch Sie Kunde des eJournal "Zeitschrift Interne Revision" werden, dann bestellen Sie Ihren Zugang noch heute.

Dieses Dokument einzeln kaufen

schnell informieren: downloaden und lesen
auf Wissen vertrauen: geprüfte Fachinformation als PDF
bequem zahlen: Zahlung gegen Rechnung, durch Bankeinzug oder per Kreditkarte

PDF | 12 Seiten
€ 11,82^*
^* inkl. gesetzlicher MwSt.